¿Qué se revisa inicialmente?
Se identifican las responsabilidades registradas, los periodos, la documentación disponible y los vencimientos aplicables antes de definir el trabajo.
Obligaciones que podrían aplicar
- Impuesto sobre la renta.
- Impuesto sobre las ventas (IVA), cuando corresponda.
- Retenciones en la fuente.
- Impuesto de industria y comercio (ICA) y obligaciones territoriales, según jurisdicción.
- Revisión de consistencia entre registros, soportes y declaraciones.
Información y alcance
La obligación concreta depende de la situación del contribuyente. La presentación, firma o representación se confirma previamente y solo se realiza cuando se acuerde expresamente.
Controles antes de presentar
La preparación de declaraciones exige identificar la obligación, el periodo, los formularios y la información que aplica al contribuyente. La presentación debe sustentarse en documentos verificables y en las reglas vigentes.
Identificar la obligación
Confirmar el tipo de declaración, periodo, vencimiento y condiciones aplicables al contribuyente.
Consolidar la información
Reunir registros, certificados, facturas y soportes que correspondan al periodo revisado.
Conciliar cifras
Contrastar los valores con auxiliares contables y otras fuentes pertinentes para investigar diferencias.
Revisar y documentar
Conservar evidencia de los datos utilizados, las validaciones efectuadas y los asuntos que requieren aclaración.
Cómo se define el alcance
Antes de iniciar, conviene precisar el objetivo de la consulta, los periodos involucrados, la documentación disponible, las actividades incluidas y el resultado esperado. El alcance, los tiempos y los honorarios se deben acordar expresamente; cualquier asunto que dependa de información faltante o de validación normativa debe quedar identificado como pendiente.
Información que puede ser útil preparar
- Una descripción breve de la empresa, su actividad y la necesidad que desea resolver.
- El periodo o los periodos que desea revisar y las fechas relevantes.
- Los reportes, registros, documentos y comunicaciones relacionados con el asunto.
- Las preguntas concretas que espera responder y las decisiones que debe tomar.
Nota sobre el servicio: el contenido de esta página es informativo. La procedencia, el alcance y las obligaciones aplicables se determinan con base en cada caso y en las reglas vigentes. No se garantizan ahorros, resultados económicos, ausencia de requerimientos ni aceptación de trámites.
Preguntas para iniciar una consulta
¿Qué información debo enviar primero?
Comience con una descripción general del caso y el periodo involucrado. Comparta documentos sensibles únicamente por un canal acordado y después de confirmar cuáles son necesarios.
¿La consulta incluye todos los trámites relacionados?
No necesariamente. Las actividades incluidas, los entregables y cualquier trámite adicional deben quedar definidos antes de comenzar.
¿Cómo se determina el alcance?
Se determina a partir del objetivo, la información disponible, las obligaciones aplicables y las tareas que se acuerden. Si surgen temas adicionales, deben evaluarse por separado.