¿Qué se puede evaluar?
La revisión se centra en la consistencia de la documentación disponible y su relación con los registros contables y tributarios.
Puntos de control
- Organización de facturas y documentos soporte.
- Consistencia entre documentos y registros contables.
- Identificación de documentos faltantes o datos por verificar.
- Relación de soportes con declaraciones, cuando corresponda.
Sistemas y responsabilidades
No se presume que el servicio incluya suministro de software, habilitación tecnológica o administración de una plataforma de facturación. Estos componentes deben acordarse por separado.
Puntos de control
La facturación electrónica debe revisarse de acuerdo con las reglas y condiciones aplicables al contribuyente. El control administrativo puede incluir la integridad de los documentos, su relación con la operación y el registro contable correspondiente.
Flujo documental
Comprender cómo se emiten, reciben, almacenan y consultan los documentos electrónicos.
Cruce con contabilidad
Comparar documentos con registros, ingresos, compras y cuentas relacionadas.
Incidencias y soportes
Documentar documentos rechazados, notas, correcciones y asuntos pendientes de aclaración.
Requisitos vigentes
Confirmar especificaciones y obligaciones técnicas aplicables en fuentes oficiales.
Cómo se define el alcance
Antes de iniciar, conviene precisar el objetivo de la consulta, los periodos involucrados, la documentación disponible, las actividades incluidas y el resultado esperado. El alcance, los tiempos y los honorarios se deben acordar expresamente; cualquier asunto que dependa de información faltante o de validación normativa debe quedar identificado como pendiente.
Información que puede ser útil preparar
- Una descripción breve de la empresa, su actividad y la necesidad que desea resolver.
- El periodo o los periodos que desea revisar y las fechas relevantes.
- Los reportes, registros, documentos y comunicaciones relacionados con el asunto.
- Las preguntas concretas que espera responder y las decisiones que debe tomar.
Nota sobre el servicio: el contenido de esta página es informativo. La procedencia, el alcance y las obligaciones aplicables se determinan con base en cada caso y en las reglas vigentes. No se garantizan ahorros, resultados económicos, ausencia de requerimientos ni aceptación de trámites.
Preguntas para iniciar una consulta
¿Qué información debo enviar primero?
Comience con una descripción general del caso y el periodo involucrado. Comparta documentos sensibles únicamente por un canal acordado y después de confirmar cuáles son necesarios.
¿La consulta incluye todos los trámites relacionados?
No necesariamente. Las actividades incluidas, los entregables y cualquier trámite adicional deben quedar definidos antes de comenzar.
¿Cómo se determina el alcance?
Se determina a partir del objetivo, la información disponible, las obligaciones aplicables y las tareas que se acuerden. Si surgen temas adicionales, deben evaluarse por separado.